純子 追問

2024-08-02 18:46

老師，我們有一筆欠供應商的貨款老板7月份用個人賬戶轉賬了，現在才把憑證拿給我，我們的系統里付款時只能選擇銀行存款付錢，不能選擇其他應付款付款，這筆錢估計要8月底才能還給老板，屬于跨月了，要怎么做賬

小鎖老師 解答

2024-08-02 21:47

您好，這個的話，沒有跨年的話，這個就是正常現在8月，借 其他應收款 貸 銀行存款

純子 追問

2024-08-02 22:28

這個分錄是什么意思？其他應收款是什么？如果走借款的話，7月份借老板的錢，應該是借銀行存款 ，貸其他應付款  ，付供應商錢：借應付賬款XX有限公司  貸銀行存款。到了8月底或9月還老板錢時，借其他應付款  貸銀行存款，應該是這樣做賬吧，相當于這些錢在我們的公戶銀行存款里走個賬，期末余額是對的，只是沒有流水

小鎖老師 解答

2024-08-02 22:28

相當于你七月份的話，老板個人轉賬相當于是老板墊付的，當時是沒有做，所以現在八月份的話，你們要把這個錢支付給他相當于

純子 追問

2024-08-03 08:32

我知道哦，所以分錄怎么做賬？像我上面寫的那樣嗎

小鎖老師 解答

2024-08-03 10:01

對，就是像你上面寫的那樣就可以

純子 追問

2024-08-03 10:28

那實際銀行流水沒有這筆記錄沒有問題嗎？

小鎖老師 解答

2024-08-03 10:30

因為你最終的話肯定會有一個流水啊，最終你支付的時候，那個就可以

純子 追問

2024-08-03 10:31

另：我們買給超市賣場促銷員的圍裙記入什么科目啊？

小鎖老師 解答

2024-08-03 10:33

那個給促銷員的可以作為銷售費用的

純子 追問

2024-08-03 10:40

二級科目寫什么呀，我們一般時臨時促銷，促銷員用了要歸還給我們，下次再做促銷時再配發給另招的促銷員。

小鎖老師 解答

2024-08-03 15:59

二級科目就是寫管理費用——促銷服務費，或者業務宣傳費，都可以

純子 追問

2024-08-03 16:43

圍裙記入促銷服務費或業務宣傳費嗎？我看有的說記入銷售費用-勞保用品費或福利費

純子 追問

2024-08-03 17:00

或者直接記管理費用-辦公費？

小鎖老師 解答

2024-08-03 17:11

說了計入業務宣傳費，其他的別計入就行了哈