微信用戶 追問(wèn)

2024-04-16 20:27

沒(méi)有預(yù)繳 也沒(méi)有留底

鄒老師 解答

2024-04-16 20:27

你好，沒(méi)有預(yù)繳， 也沒(méi)有留底，那應(yīng)交稅費(fèi)不應(yīng)當(dāng)是負(fù)數(shù)啊

微信用戶 追問(wèn)

2024-04-16 20:33

老師 你看一下分錄這么寫是對(duì)的嗎

鄒老師 解答

2024-04-16 20:34

你好，計(jì)提附加稅，繳納增值稅和附加稅，是這樣做分錄的 

微信用戶 追問(wèn)

2024-04-16 20:35

那到底是什么問(wèn)題導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)的負(fù)數(shù)越來(lái)越大呢

鄒老師 解答

2024-04-16 20:37

你好，你提供的分錄沒(méi)問(wèn)題，不會(huì)導(dǎo)致  應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)越來(lái)越大
應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)越來(lái)越大，通常就是 預(yù)繳了稅款或者有稅額留底。
正常計(jì)提和繳納，是不會(huì)導(dǎo)致 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)的 

微信用戶 追問(wèn)

2024-04-16 20:45

有什么辦法可以找出原因嗎

鄒老師 解答

2024-04-16 20:46

你好，看應(yīng)交稅費(fèi)的賬簿，就可以查明其中原因的 

微信用戶 追問(wèn)

2024-04-16 20:58

老師 能看下是什么問(wèn)題嗎 銷項(xiàng)那一欄是因?yàn)?022年的分錄錯(cuò)了

鄒老師 解答

2024-04-16 20:59

你好，你這里怎么沒(méi)有銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額發(fā)生額呢？ 

微信用戶 追問(wèn)

2024-04-16 21:03

沒(méi)有進(jìn)項(xiàng) 所以說(shuō)銷項(xiàng)的分錄是錯(cuò)的

鄒老師 解答

2024-04-16 21:04

你好，這里根本沒(méi)有看到你寫的銷項(xiàng)稅額貸方發(fā)生額啊

微信用戶 追問(wèn)

2024-04-16 21:13

分錄寫錯(cuò)了 用錯(cuò)了科目 而且沒(méi)有計(jì)提附加稅

鄒老師 解答

2024-04-16 21:15

你好，請(qǐng)看箭頭指向的地方。
用錯(cuò)了科目，就需要更正。
沒(méi)有計(jì)提附加稅，就需要補(bǔ)計(jì)提。

微信用戶 追問(wèn)

2024-04-16 21:22

箭頭指向的地方?jīng)]看明白 錯(cuò)的分錄是2022年的 怎么更正和補(bǔ)計(jì)提呢

鄒老師 解答

2024-04-16 21:23

你好，箭頭指向的地方，沒(méi)有看到銷項(xiàng)稅額的發(fā)生額。（比如有進(jìn)項(xiàng)，而沒(méi)有銷項(xiàng)，這個(gè)就是導(dǎo)致負(fù)數(shù)的原因）
錯(cuò)的分錄是2022年的，調(diào)整增值稅明細(xì)的分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
補(bǔ)計(jì)提附加稅的分錄是
借：以前年度損益調(diào)整—稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅 

微信用戶 追問(wèn)

2024-04-16 21:28

調(diào)整分錄記在2023年12月份可以嗎

鄒老師 解答

2024-04-16 21:28

你好，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，調(diào)整分錄是做到現(xiàn)在才是的