廖君老師 解答

2024-04-13 12:33

您好，借：銀行 44448   稅金及附加44448/1.13*5%  貸：主營業(yè)務(wù)收入44448/1.13   銷項(xiàng)稅  44448/1.13*13%  消費(fèi)稅 44448/1.13*5%   借：主營業(yè)務(wù)成本-新金  原進(jìn)價(jià)*80  庫存商品-舊金  原進(jìn)價(jià)*20   貸：庫存商品-新金  原進(jìn)價(jià)*100   借：庫存商品 120*（439+28） 貸：應(yīng)付賬款120*（439+28）    主營業(yè)務(wù)收入-舊金 （倒擠）   借：主營業(yè)務(wù)成本-舊金   舊金庫存平均單價(jià)*45   貸：庫存商品-舊金   舊金庫存平均單價(jià)*45

李敏 追問

2024-04-13 14:48

消費(fèi)稅可以不一起提交嗎 ？定期定額戶并不是每一筆業(yè)務(wù)都要交稅的

廖君老師 解答

2024-04-13 14:55

您好，我明明寫了消費(fèi)稅了呀

李敏 追問

2024-04-13 15:00

先不考慮稅金的情況下。刷卡手續(xù)費(fèi)3‰ 確認(rèn)銷售這樣寫分錄對(duì)嗎： 
借：銀行存款 44448    
貸： 主營業(yè)務(wù)收入44314.66  
        財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi) 133.34
 舊金這塊： 借：庫存商品舊金 20*進(jìn)貨價(jià) 
                      貸：其他業(yè)務(wù)收入  20*進(jìn)貨價(jià) 

請(qǐng)問這樣對(duì)嗎？

廖君老師 解答

2024-04-13 15:03

您好，不對(duì)哦，手續(xù)是財(cái)務(wù)費(fèi)用，我們要借方，收入您少確認(rèn)了，收入44448+133.34
2.也可以，其他業(yè)務(wù)收入也要結(jié)轉(zhuǎn)成本哦

李敏 追問

2024-04-13 15:11

到賬收入是 44314.66 我的主營業(yè)務(wù)收入要寫沒有扣手續(xù)費(fèi)之前的嗎？

廖君老師 解答

2024-04-13 15:13

您好當(dāng)然的嘛，客戶付了多少錢就是我們的收入，財(cái)務(wù)扣的錢是我們的費(fèi)用

李敏 追問

2024-04-13 15:17

結(jié)轉(zhuǎn)沒看懂，請(qǐng)問如何結(jié)轉(zhuǎn)呢？

廖君老師 解答

2024-04-13 15:20

您好，上面哪個(gè)分錄您覺得有問題呀，結(jié)轉(zhuǎn)我也寫了

李敏 追問

2024-04-13 15:26

就是新金和舊金的部分 ，如果說我做了其他業(yè)務(wù)收入舊金。又應(yīng)該怎么做結(jié)轉(zhuǎn)呢？ 主要是新金舊金這塊有點(diǎn)迷糊。
我收到舊金  就把舊金入到庫存商品里。那么舊金怎么抵扣成本呢？

廖君老師 解答

2024-04-13 15:31

您好，您寫一下您的分錄好不好，我們想法也寫在上面了，我們一起分析下