2.20 追問

2018-04-11 17:22

不          沖銷能直接做嗎

鄒老師 解答

2018-04-11 17:23

你好，如果是當年的，可以 的 ，跨年的就需要把損益科目通過以前年度損益調(diào)整科目來核算

2.20 追問

2018-04-11 17:23

假設(shè)117里面17元是進項稅  
分錄可以這樣做嗎

鄒老師 解答

2018-04-11 17:24

你好，你這個發(fā)票有認證抵扣嗎

2.20 追問

2018-04-11 17:26

需要抵扣 
肯定在當月要認證掉的

鄒老師 解答

2018-04-11 17:27

你好，取得發(fā)票就這樣處理 
借 主營業(yè)務(wù)成本 100   應(yīng)交稅費（進項稅額） 17 貸 銀行存款 117

2.20 追問

2018-04-11 17:27

借 主營業(yè)務(wù)成本 -17  借 進項稅 17 
可以這樣做嗎

鄒老師 解答

2018-04-11 17:28

你好，取得發(fā)票可以這樣沖銷

2.20 追問

2018-04-11 17:37

哪個月做就在哪個月抵扣對吧

鄒老師 解答

2018-04-11 17:38

你好，是的，取得發(fā)票在哪個月認證了就在哪個月抵扣的

2.20 追問

2018-04-11 17:41

還有就是如果當月不抵扣是不是就要做待認證 
這個是另外一筆業(yè)務(wù)

鄒老師 解答

2018-04-11 17:51

你好，不抵扣但是需要入賬，計入待認證進項稅額明細核算