雁子 追問

2023-12-27 13:38

圖片中都是這種情況，要一次性調整嗎

郭老師 解答

2023-12-27 13:39

可以的，可以一次調整。

雁子 追問

2023-12-27 14:04

6筆業務計提了土地使用稅429272.75，全部銀行支付了，都記成了土地使用稅，真實業務是，銀行支付了土地使用稅326214.18，滯納金103058.57，涉及2019、2020兩年，老師能寫個分錄嗎

郭老師 解答

2023-12-27 14:06

借以前年度損益調整貸，以前年度損益調整金額都是103058.57

雁子 追問

2023-12-27 15:03

稅務局讓把2019.2022匯算清繳表進行納稅調增，該如何處理

郭老師 解答

2023-12-27 15:04

納稅調整明細表扣除項目里面有一個稅收滯納金，在這里面填寫賬載金額。

雁子 追問

2023-12-27 16:33

賬載金額是錯的啊！

郭老師 解答

2023-12-27 16:34

你好，你要減少收入不是嗎？減少收入，納稅調減呀。

雁子 追問

2023-12-27 18:28

如果是把2019、2020匯算清繳表改了，今年的賬是不是不用調整了

郭老師 解答

2023-12-27 18:32

需要
你賬上和你修改的也不一致

雁子 追問

2023-12-27 18:34

以前年度損益沒有這個科目可以用未分配利潤這個科目嗎

郭老師 解答

2023-12-27 19:13

可以的，小企業會計準則可以可以可以啊。