靜～sophia 追問

2023-12-20 16:49

老師，這個圖片里的應交增值稅里用銷項-進項+進項稅額轉出，不等于二級科目未交增值稅，也不等于二級科目轉出未交增值稅，那么未交增值稅和轉出未交增值稅的金額是怎么來的呢

樸老師 解答

2023-12-20 16:52

 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅進項

借應交稅費應交增值稅銷項

貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

如果銷項大于進項

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅未交增值稅

如果銷項小于進項

借應交稅費應交增值稅未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

靜～sophia 追問

2023-12-20 16:56

老師，我的意思是那個圖片銷項+簡易計稅-進項+進項稅額轉出，那個圖片為什么不等于未交增值稅或者轉出未交增值稅呢

靜～sophia 追問

2023-12-20 16:59

老師，是那個圖片里的數字為什么不等于

樸老師 解答

2023-12-20 17:02

是不是有不對的地方

靜～sophia 追問

2023-12-20 17:05

老師，要是按道理是應該等于的嗎，老師，是不是未交增值稅和轉出未交增值稅的金額應該是相等的呢，謝謝老師

樸老師 解答

2023-12-20 17:10

未交增值稅和轉出未交增值稅的金額這個相等不相等看進項和銷項的金額
一般是不相等

靜～sophia 追問

2023-12-20 17:13

老師，還有個問題，就是簡易計稅需要每月結轉嗎

樸老師 解答

2023-12-20 17:16

同學你好
這個不用結轉呀
繳稅直接做
借應交稅費應交增值稅簡易計稅
貸銀行存款