會(huì)計(jì)學(xué)堂
會(huì)計(jì)問(wèn)答
問(wèn)答詳情

．甲公司為增值稅一般納稅人，主要從事貨物運(yùn)輸、裝卸搬運(yùn)和倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)。2022年5月有關(guān)(1）提供貨物運(yùn)輸服務(wù)，取得含增值稅價(jià)款30萬(wàn)元，同時(shí)收取裝費(fèi)1萬(wàn)元。(2）提供裝卸搬運(yùn)服務(wù)，取得含增值稅價(jià)款3萬(wàn)元。(5）采取預(yù)收款方式向乙公司出租1輛2020年購(gòu)進(jìn)的運(yùn)輸車(chē)輛，5月16日簽訂有形動(dòng)產(chǎn)租賃合同，租期3個(gè)月。5月20日收到乙公司支付的含稅租賃費(fèi)5650元，5月23日向乙公司開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票，5月28日向乙公司交付出租的運(yùn)輸車(chē)輛。(6）無(wú)償為關(guān)聯(lián)企業(yè)丙公司提供倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)，同類(lèi)倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)含增值稅價(jià)款2000元。經(jīng)營(yíng)情況如下： (3）提供倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)，取得含增值稅價(jià)款7萬(wàn)元。 (4）出租一間閑置倉(cāng)庫(kù)，取得含增值稅租金4萬(wàn)元，該倉(cāng)庫(kù)

明理的信封

于2023-12-18 21:56 發(fā)布 ??901次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

暖暖老師

職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師

2023-12-18 21:59

你好請(qǐng)把題目完整發(fā)一下

上傳圖片 ?

相關(guān)問(wèn)題討論

你好進(jìn)項(xiàng)稅額=2.6萬(wàn)%2B15.6萬(wàn) 銷(xiāo)項(xiàng)稅額=13萬(wàn)%2B6.5萬(wàn)%2B20萬(wàn)*13% 應(yīng)納增值稅稅額=銷(xiāo)項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額

2023-05-21 15:02:42

同學(xué)你好 1.350000*9% 2.79500/（1%2B6%）*6% 3.7500*13% 這樣計(jì)算的

2024-03-19 12:45:32

你好這邊計(jì)算下稍等做完發(fā)出

2023-06-03 16:29:30

您好，同學(xué)，請(qǐng)稍等下

2023-09-21 19:58:19

你好借：應(yīng)收賬款（含稅收入%2B代墊運(yùn)費(fèi)）?，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額），銀行存款

2022-12-27 10:56:07

分享到：

微信掃一掃：分享

微信里點(diǎn)“發(fā)現(xiàn)”，掃一下

二維碼便可將本文分享至朋友圈。

還沒(méi)有符合您的答案？立即在線(xiàn)咨詢(xún)老師免費(fèi)咨詢(xún)老師

精選問(wèn)題

獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息

相似問(wèn)題

甲公司為增值稅一般納稅人，2022年6月份發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：（1）6月2日，向A企業(yè)銷(xiāo)售一批貨物，開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明的價(jià)格為100萬(wàn)元，增值稅額為13萬(wàn)元。貨物已發(fā)出，貨款尚未收到。（2）6月5日，從B公司購(gòu)入一批原材料20萬(wàn)元，增值稅額2.6萬(wàn)元。（3）6月10日向C公司銷(xiāo)售一批貨物，開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的價(jià)款為50萬(wàn)元，增值稅額6.5萬(wàn)元。貨物已發(fā)出，貨款尚未收到。（4）6月25日，從D公司購(gòu)入一項(xiàng)生產(chǎn)設(shè)備，收到的增值稅專(zhuān)用發(fā)票列明價(jià)款120萬(wàn)元，增值稅稅額為15.6萬(wàn)元，甲公司開(kāi)具面值135.6萬(wàn)元、為期3個(gè)月的不帶息銀行承兌匯票予以支付設(shè)備款項(xiàng)。（5）6月27日，把一批貨物用于發(fā)給職工做福利，該批貨物成本10萬(wàn)元，公允售價(jià)20萬(wàn)元，增值稅率為13%。要求：根據(jù)上述資料，分析計(jì)算甲公司當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)稅額、銷(xiāo)項(xiàng)稅額和應(yīng)納增值稅稅額。

答：你好進(jìn)項(xiàng)稅額=2.6萬(wàn)%2B15.6萬(wàn) 銷(xiāo)項(xiàng)稅額=13萬(wàn)%2B6.5萬(wàn)%2B20萬(wàn)*13% 應(yīng)納增值稅稅額=銷(xiāo)項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額
3.甲公司為增值稅一般納稅人，2001年第1季度，該公司發(fā)生的增值稅經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：(1) 1月15日為某企業(yè)提供交通運(yùn)輸服務(wù)，取得不含稅收入350000元，增值稅稅率9%?(2) 2月10日為某商場(chǎng)(一般納稅人) 提供物流輔助服務(wù)，取得含稅收入79500元, 增值稅稅率6%(3)3月21日為乙公司修理一輛汽車(chē)，收取修理費(fèi)并開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票上注明價(jià)款7500元，增值稅稅率13%要求：分別計(jì)算各經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的應(yīng)納增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額。

答：同學(xué)你好 1.350000*9% 2.79500/（1%2B6%）*6% 3.7500*13% 這樣計(jì)算的
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答：都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何
．甲公司為增值稅一般納稅人，向乙公司銷(xiāo)售商品一批，商品價(jià)款20萬(wàn)元、增值稅稅額2.6萬(wàn)元；以銀行存款支付代墊運(yùn)費(fèi)1萬(wàn)元、增值稅稅額0.09萬(wàn)元，上述業(yè)務(wù)均已開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票，全部款項(xiàng)尚未收到。寫(xiě)出以上經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)涉及的會(huì)計(jì)分錄。

答：您好，同學(xué)，請(qǐng)稍等下

最新問(wèn)題

甲公司為增值稅一般納稅人，向乙公司銷(xiāo)售商品?一批，商品價(jià)款20萬(wàn)元、增值稅稅額2.6萬(wàn)元；以銀行存款支付代墊運(yùn)費(fèi)1萬(wàn)元、增值稅稅額0.09萬(wàn)元，上述業(yè)務(wù)均已開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票，全部款項(xiàng)尚未收到。乙公司購(gòu)入作為原材料，已驗(yàn)收入庫(kù)。不考慮其他因素，計(jì)算甲公司應(yīng)收賬款的入賬金額，并分別寫(xiě)出甲乙公司的會(huì)計(jì)分錄。

討論
甲股份有限公司（本題下稱(chēng)“甲公司”）為上市公司，主要從事大型設(shè)備及配套產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷(xiāo)售。甲公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13％。除特別注明外，銷(xiāo)售價(jià)格均為不含增值稅價(jià)格。甲公司2021年12月與銷(xiāo)售商品和提供勞務(wù)相關(guān)的交易或事項(xiàng)如下：12月1日，甲公司與丙公司簽訂合同，向丙公司銷(xiāo)售B產(chǎn)品一臺(tái)，銷(xiāo)售價(jià)格為4000萬(wàn)元。同時(shí)雙方又約定，甲公司應(yīng)于2022年5月31日以4120萬(wàn)元將所售B產(chǎn)品購(gòu)回。B產(chǎn)品成本為3000萬(wàn)元。同日，甲公司發(fā)出B產(chǎn)品，開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票，并收到丙公司支付的款項(xiàng)。甲公司采用直線(xiàn)法計(jì)提與該交易相關(guān)的利息費(fèi)用。要求：編制甲公司2021年12月1日銷(xiāo)售時(shí)、2021年12月31日計(jì)提利息時(shí)和2022年6月30日回購(gòu)時(shí)的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。

討論
甲公司為增值稅一般納稅人，2021年1月發(fā)生有關(guān)收入的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：(1)3日，銷(xiāo)售一批原材料，開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明價(jià)款為20000元，增值稅稅額為2600元，材料已發(fā)出，并向銀行辦妥托收手續(xù)。該批原材料的實(shí)際成本為18000元。(2)6日，隨商品出售單獨(dú)計(jì)價(jià)包裝物的實(shí)際成本為20000元，開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明價(jià)款為24000元，增值稅稅額為3120元，款項(xiàng)已收到存入銀行。(3)15日，向乙公司銷(xiāo)售商品600件，每件商品不含稅的標(biāo)價(jià)為100元，給予客戶(hù)10%的商業(yè)折扣，實(shí)際成本為30000元，上述貨款尚未收到。(4)25日，乙公司在驗(yàn)收上述商品時(shí)，發(fā)現(xiàn)部分瑕疵，要求甲公司給予3%的銷(xiāo)售折讓。要求：根據(jù)上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，為甲公司編制對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄。

討論
甲公司為增值稅一般納稅人，2022年6月份發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：（1）6月2日，向A企業(yè)銷(xiāo)售一批貨物，開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明的價(jià)格為100萬(wàn)元，增值稅額為13萬(wàn)元。貨物已發(fā)出，貨款尚未收到。（2）6月5日，從B公司購(gòu)入一批原材料20萬(wàn)元，增值稅額2.6萬(wàn)元。（3）6月10日向C公司銷(xiāo)售一批貨物，開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的價(jià)款為50萬(wàn)元，增值稅額6.5萬(wàn)元。貨物已發(fā)出，貨款尚未收到。（4）6月25日，從D公司購(gòu)入一項(xiàng)生產(chǎn)設(shè)備，收到的增值稅專(zhuān)用發(fā)票列明價(jià)款120萬(wàn)元，增值稅稅額為15.6萬(wàn)元，甲公司開(kāi)具面值135.6萬(wàn)元、為期3個(gè)月的不帶息銀行承兌匯票予以支付設(shè)備款項(xiàng)。（5）6月27日，把一批貨物用于發(fā)給職工做福利，該批貨物成本10萬(wàn)元，公允售價(jià)20萬(wàn)元，增值稅率為13%。要求：根據(jù)上述資料，分析計(jì)算甲公司當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)稅額、銷(xiāo)項(xiàng)稅額和應(yīng)納增值稅稅額

討論
甲公司為增值稅一般納稅人，2022年6月份發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：（1）6月2日，向A企業(yè)銷(xiāo)售一批貨物，開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明的價(jià)格為100萬(wàn)元，增值稅額為13萬(wàn)元。貨物已發(fā)出，貨款尚未收到。（2）6月5日，從B公司購(gòu)入一批原材料20萬(wàn)元，增值稅額2.6萬(wàn)元。（3）6月10日向C公司銷(xiāo)售一批貨物，開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的價(jià)款為50萬(wàn)元，增值稅額6.5萬(wàn)元。貨物已發(fā)出，貨款尚未收到。（4）6月25日，從D公司購(gòu)入一項(xiàng)生產(chǎn)設(shè)備，收到的增值稅專(zhuān)用發(fā)票列明價(jià)款120萬(wàn)元，增值稅稅額為15.6萬(wàn)元，甲公司開(kāi)具面值135.6萬(wàn)元、為期3個(gè)月的不帶息銀行承兌匯票予以支付設(shè)備款項(xiàng)。（5）6月27日，把一批貨物用于發(fā)給職工做福利，該批貨物成本10萬(wàn)元，公允售價(jià)20萬(wàn)元，增值稅率為13%。要求：根據(jù)上述資料，分析計(jì)算甲公司當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)稅額、銷(xiāo)項(xiàng)稅額和應(yīng)納增值稅稅額。

討論