醬油 追問

2023-12-05 10:48

我沒有計提，因為是當月扣的直接借應付職工 醫保社保，借其他應收     貸 存款。是不是做錯了？

樸老師 解答

2023-12-05 10:50

這個要計提的

你做的不對

醬油 追問

2023-12-05 10:53

計提是 計提借管理費醫保   待應付職工 醫保   再借應付職工 醫保社保，借其他應收     貸 存款。，是不是這樣

樸老師 解答

2023-12-05 11:02

同學你好


1.計提工資

借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應付職工薪酬——工資 

2 計提社保（企業部分）

借：××費用（管理/銷售等）  
貸：應付職工薪酬——社保 

3 次月發放工資時 

借：應付職工薪酬——工資 
貸：其他應收款——社保(個人部分) 
應交稅費——應交個人所得稅 
庫存現金／銀行存款或現金 

4 上交杜保 

借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 
其他應收款——社保(個人部分) 
貸：銀行存款或現金

醬油 追問

2023-12-05 14:31

社保都是當月的我當月計提是吧

樸老師 解答

2023-12-05 14:34

同學你好
嗯
當月計提當月繳納