老師，建筑企業(yè)購(gòu)進(jìn)草皮，法桐等，開(kāi)票為普票，這種發(fā)票在稅務(wù)平臺(tái)顯示是有效稅額，農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷，這種發(fā)票可以正常抵扣嗎，抵扣的時(shí)候是勾選抵扣還是計(jì)算抵扣啊

大侯老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,財(cái)務(wù)總監(jiān)

2023-11-22 21:16

同學(xué)你好，農(nóng)產(chǎn)品免稅發(fā)票是計(jì)算抵扣的

魏芳追問(wèn)

2023-11-22 21:18

老師，我是按稅票平臺(tái)有效稅額1530抵扣呢，還是自己按9%計(jì)算抵扣啊

魏芳追問(wèn)

2023-11-22 21:19

如果按9%計(jì)算抵扣的話，就不是1530了

魏芳追問(wèn)

2023-11-22 21:21

如果計(jì)算抵扣的話，填寫是在第6行次還是8a行次，謝謝老師了

大侯老師解答

2023-11-22 21:50

1.選第六行：農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或者銷售發(fā)票
2.計(jì)算抵扣=17000*9%=1530元，金額和勾選的是一樣的，因?yàn)橛?jì)算公式一樣。

大侯老師解答

2023-11-22 21:56

同學(xué)你好，確認(rèn)了一下，目前有的企業(yè)是可以勾選認(rèn)證農(nóng)產(chǎn)品免稅發(fā)票的。我看你發(fā)的圖片有勾選的地方，應(yīng)該是可以勾選。現(xiàn)在稅務(wù)系統(tǒng)發(fā)展完善的真快。
對(duì)于成為“用票試點(diǎn)企業(yè)”次月1日后的農(nóng)產(chǎn)品類發(fā)票，納稅人需在稅務(wù)數(shù)字賬戶進(jìn)行發(fā)票勾選操作

魏芳追問(wèn)

2023-11-23 09:22

老師你好，如果可以勾選認(rèn)證農(nóng)產(chǎn)品免稅發(fā)票，那是不是可以直接填列認(rèn)證金額，無(wú)需在填寫第六行：農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或者銷售發(fā)票這里了

大侯老師解答

2023-11-23 09:23

是的，同學(xué)，勾選之后直接填列認(rèn)證金額就可以了。