玲老師 解答

2023-10-24 11:01

小規模那個如果不是自產的，那就用專用發票抵扣。

不見不散 追問

2023-10-24 11:08

小規模那個如果不是自產的，取得1%的專票或普通發票，可以抵扣嗎？我們是農產品核定扣除企業哦

玲老師 解答

2023-10-24 11:11

你好 是按 1 專票這樣抵扣  1 

不見不散 追問

2023-10-24 11:14

不是，我們是農產品核定扣除企業，是按投入產出法來核算可抵扣進項，并不是憑票上的稅額來抵扣的啊？

玲老師 解答

2023-10-24 11:18

這個不影響咱們領用那個我是意思說你按多少抵扣？

玲老師 解答

2023-10-24 11:18

你不是問我可不可以抵扣嗎？所以我回答你能不能抵扣？

不見不散 追問

2023-10-24 11:23

但是稅局的工作人員說：我們即使是農產品核定扣除企業，但也是得取得相應發票才行，如果取得非自產小規模1%專票或是普通發票，則在計算核定扣除時，這部分是不能算到可核定的農產品里的，所以我才問：如果取得了這兩種發票，對于核定扣除數量有沒有什么影響？會怎么影響？

玲老師 解答

2023-10-24 11:26

取得1%，直接按1%就可以抵扣了，取得農產品，那個扣除有差異。

不見不散 追問

2023-10-24 11:32

那我這樣理解：
1、取得1%，只能按1%勾選抵扣，不能算到投入產出法核定扣除中
2、取得非自產普票，完全不能抵扣
3、按投入產出法核算農產品可扣除進項時，計算使用農產品數量時要扣除掉從非自產小規模企業處取得1%和普票的數量。
這樣對嗎 老師？

玲老師 解答

2023-10-24 11:34

哦，是的，是這樣對的是的。