老師，我們單位是高新技術(shù)企業(yè)，所得稅匯算清繳的時候，要填研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，假如享受了加計(jì)扣除稅收政策優(yōu)惠，那公司就要提供輔助賬等一系列資料，假如把這個加計(jì)扣除的再調(diào)增上去，就相當(dāng)于實(shí)際沒有享受優(yōu)惠，那就不需要提供輔助賬了，但是稅務(wù)局要寫個情況說明，這個情況說明該怎么寫呢？

meizi老師

職稱：中級會計(jì)師

2023-08-15 09:30

你好；你為啥不享受；你如果放棄；這個是要情況說明的；你為什么放棄；你要寫清楚原因的

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2023-08-15 09:33

公司沒有發(fā)生研發(fā)，也沒有輔助賬，都是假的，但是稅務(wù)局那邊不能這樣說，

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2023-08-15 09:34

好多中介，到各個公司推銷，給企業(yè)申請高企，還讓園區(qū)還有政府介紹，這些都是假的,科技局那邊估計(jì)也曉得，

meizi老師解答

2023-08-15 09:34

你好；你高新的話；一般是有研發(fā)費(fèi)用的；那你怎么申請高企的；是一點(diǎn)研發(fā)費(fèi)用都沒有嗎

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2023-08-15 09:37

我們這邊幾乎都是沒有的，大多企業(yè)都是假的

meizi老師解答

2023-08-15 09:38

你好；那你就寫說明哈；你之前有操作過加計(jì)扣除抵減沒有；別造成偷漏稅了。到時比如抵減了所得稅了；會罰款和補(bǔ)稅和滯納金的

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2023-08-15 10:01

相當(dāng)于，研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除了，然后我再調(diào)增上去了，相當(dāng)于實(shí)際沒有享受稅收優(yōu)惠，這里有個異常調(diào)增，就是要說明一下，我感覺應(yīng)該就是要說明為什么調(diào)增，那就是有研發(fā)費(fèi)用，但是不得加計(jì)扣除的原因，應(yīng)該這樣說，但是我不曉得寫什么

meizi老師解答

2023-08-15 10:02

你好；那就寫財(cái)務(wù)核算數(shù)據(jù)錯誤；導(dǎo)致誤操作加計(jì)扣除研發(fā)費(fèi)用；導(dǎo)致少繳納稅費(fèi) ；在某時間內(nèi)去已經(jīng)調(diào)增數(shù)據(jù) ；