一休哥哥老師 解答

2023-07-01 21:41

這5年的所得稅我來做個表格。

一休哥哥老師 解答

2023-07-01 21:50

您看看這個表格、下面圖片

一休哥哥老師 解答

2023-07-01 21:55

這個題目賬面價值小于計稅基礎(chǔ) 是產(chǎn)生可抵扣差異

一休哥哥老師 解答

2023-07-01 22:00

重新說一下，這題是可抵扣差異，下圖有過程和分錄。

曾小姐/OMRON 追問

2023-07-01 22:08

您好！老師，是不是錯了？

曾小姐/OMRON 追問

2023-07-01 22:10

會計是采用年數(shù)總和法，稅法是直線法，不應(yīng)該是產(chǎn)生可抵扣暫時性差異嗎？

一休哥哥老師 解答

2023-07-01 22:11

2007年分錄我剛剛編輯還有個借貸方問題

借：所得稅費用37.8
借：遞延所得稅資產(chǎn)1.8
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅39.6

曾小姐/OMRON 追問

2023-07-01 22:15

-10這個是不是應(yīng)該寫2010年的遞延所得稅資產(chǎn)呢？

一休哥哥老師 解答

2023-07-01 22:25

是的是的。
—10意思轉(zhuǎn)回遞延所得稅資產(chǎn)。
2010年的。