娟之戀 追問

2017-12-30 11:14

但是寫的分錄沒有發(fā)票附上，可以嗎

方亮老師 解答

2017-12-30 11:26

可以的。

娟之戀 追問

2017-12-30 11:37

老師，我們有一個(gè)預(yù)收款需要開專票，但是稅務(wù)局現(xiàn)在不能開了。需要等到元旦過后才可以開，我們可以直接做預(yù)收嗎？等明年轉(zhuǎn)過來

方亮老師 解答

2017-12-30 11:42

貨物發(fā)出了嗎？

娟之戀 追問

2017-12-30 11:44

我們是做服務(wù)的，正在做

娟之戀 追問

2017-12-30 11:48

老師，工資是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月的嗎？

方亮老師 解答

2017-12-30 11:48

應(yīng)該確認(rèn)收入，明年開具發(fā)票后首先沖銷之前編制的分錄，然后根據(jù)發(fā)票重新確認(rèn)收入。

娟之戀 追問

2017-12-30 11:49

那這兩種應(yīng)該怎樣寫分錄呢？

方亮老師 解答

2017-12-30 13:24

工資是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月的。您具體需要老師編制哪筆分錄？

娟之戀 追問

2017-12-30 13:43

應(yīng)該確認(rèn)收入，明年開具發(fā)票后首先沖銷之前編制的分錄，然后根據(jù)發(fā)票重新確認(rèn)收入    這兩筆分錄怎么寫

方亮老師 解答

2017-12-30 14:59

1、借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 
貸：銀行存款 
2、借：銀行存款 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額