郭老師 解答

2023-05-03 13:52

借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費，未交增值稅

樂觀的季節(jié) 追問

2023-05-03 14:02

可以不經(jīng)過未交增值稅嗎，因為我賬上未交增值稅有貸方余額且為負(fù)數(shù)，如果轉(zhuǎn)入未交增值稅，那我這個月增值稅又不用交，但是這筆稅款應(yīng)該是不能用 現(xiàn)在的進項稅額抵扣

郭老師 解答

2023-05-03 14:05

你好，那你需要補稅還是需要你留底抵扣？

樂觀的季節(jié) 追問

2023-05-03 14:11

我需要補稅，就是我賬上 可以抵扣的進項稅已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目里，我需要繞開這些可抵扣的進項稅額   5月征期把稅務(wù)局要我補得稅款交了

郭老師 解答

2023-05-03 14:13

借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費查補稅款
借應(yīng)交稅費，查補稅款，貸銀行

樂觀的季節(jié) 追問

2023-05-03 14:17

那還得新增 應(yīng)交稅費查補稅款這個科目啊

郭老師 解答

2023-05-03 14:19

你好，你不增加的話，你可以用其他的科目
未交增值稅也可以的
最后不影響余額

樂觀的季節(jié) 追問

2023-05-03 14:28

一定得經(jīng)過以前年度損益調(diào)整嗎

郭老師 解答

2023-05-03 14:31

你好，小企業(yè)會計準(zhǔn)則可以做利潤分配，未分配利潤。