+86 追問

2023-04-18 14:02

已經(jīng)開具普票也已經(jīng)入賬

鄒老師 解答

2023-04-18 14:04

你好，有開具折讓發(fā)票（負(fù)數(shù)發(fā)票）嗎？ 
麻煩給個(gè)正面回復(fù)

+86 追問

2023-04-18 14:25

沒有開，去年在支付進(jìn)度款的時(shí)候已經(jīng)把81萬發(fā)票開完

鄒老師 解答

2023-04-18 14:26

你好，沒有開具折讓發(fā)票
那扣了對(duì)方1萬元，借：應(yīng)付賬款，貸：營(yíng)業(yè)外收入 

+86 追問

2023-04-18 14:28

那已經(jīng)入賬固定資產(chǎn)的1萬元是否從固定資產(chǎn)中減去？

鄒老師 解答

2023-04-18 14:29

你好，已經(jīng)入賬固定資產(chǎn)的1萬元，不需要做調(diào)整

+86 追問

2023-04-18 14:30

81萬一個(gè)月折舊6750元，現(xiàn)在這1萬每個(gè)月折舊是不是要減少83.33元，這個(gè)分錄怎么做

鄒老師 解答

2023-04-18 14:31

你好

那扣了對(duì)方1萬元，借：應(yīng)付賬款，貸：營(yíng)業(yè)外收入 
之前計(jì)提的折舊，不受這個(gè)影響啊 

+86 追問

2023-04-18 14:35

那這減少的1萬元不用從固定資產(chǎn)的凈值中減掉嗎，前面的不受影響，那往后呢？

鄒老師 解答

2023-04-18 14:35

你好，往后也沒有影響
影響的是實(shí)際付款的金額啊 

+86 追問

2023-04-18 14:41

如果這么操作，沖減固定資產(chǎn)的金額1萬，借固定資產(chǎn)  -1萬   貸應(yīng)付賬款1萬   ，然后后續(xù)月折舊等于（固定資產(chǎn)的原值-1萬）/年數(shù)/月數(shù)，這樣做賬對(duì)嗎

鄒老師 解答

2023-04-18 14:42

你好，沒有取得負(fù)數(shù)發(fā)票，就無法沖減固定資產(chǎn)入賬金額的