爆米花子 追問

2023-04-10 14:46

老師，對應的收入是指？

郭老師 解答

2023-04-10 14:47

你好，你銷售出去的收。

郭老師 解答

2023-04-10 14:47

你這個結轉的服務是什么業務的？你們單位給別人提供了服務，然后再分包出去的。

爆米花子 追問

2023-04-10 14:49

那如果不屬于銷售呢，我們是做一個項目其中需要一些專業的技術支持，找的其它公司提供這部分技術信息，這個對應的收入怎么算呢？

郭老師 解答

2023-04-10 14:52

自己內部使用的管理費用不應該做成本。

郭老師 解答

2023-04-10 14:52

你給別人提供的是技術服務，然后你購買的這個技術服務屬于成本，沒有確認收入之前，做到勞務成本里面確認了收入才能結轉到主營業務成本，有收入才有成本，沒有收入沒有成本。

爆米花子 追問

2023-04-10 14:52

就是其它公司給我們提供服務，我們付錢給這個公司，分錄怎么做呀

郭老師 解答

2023-04-10 14:59

借勞務成本，貸銀行存款。

郭老師 解答

2023-04-10 14:59

已銷售出去，確認了收入，借助于業務成本貸勞務成本。

爆米花子 追問

2023-04-10 15:01

那有些項目需要邀請專家評審，這個評委費對公付了，但是沒有發票收回，這個分錄怎么做呀？可以也計入勞務成本嗎

郭老師 解答

2023-04-10 15:04

可以的，匯算清繳、納稅調整就行。

爆米花子 追問

2023-04-10 15:14

老師，納稅調整具體怎么操作啊，我不太懂

郭老師 解答

2023-04-10 15:17

納稅調整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額。

爆米花子 追問

2023-04-10 15:38

老師，還有個問題，發票沖紅退款的分錄怎么做呀

郭老師 解答

2023-04-10 15:42

你好，銷售方的嗎？如果是的話，借應收賬款，負數
貸主營業務收入負數
應交稅費負數

爆米花子 追問

2023-04-10 15:46

如果是購買方呢，之前這張票已經入賬了，對方發票沖紅之后不給我負數發票，那我怎么調整這筆帳呀

郭老師 解答

2023-04-10 15:50

同學說一下之前的分錄怎么做的？

爆米花子 追問

2023-04-10 15:56

借：應付賬款
貸：銀行存款

郭老師 解答

2023-04-10 15:59

你好，你沒有做成本費用？

郭老師 解答

2023-04-10 15:59

那你一直掛著這個就可以的，你收到了正數發票再做成本。

爆米花子 追問

2023-04-10 16:00

之前的帳不是我做的，我剛接手，所以一堆問題，我看她之前就直接是上面的分錄

郭老師 解答

2023-04-10 16:02

現在收到的證書發票沒有沒有收到的話不用做

爆米花子 追問

2023-04-10 16:03

正數發票說是還給他們了，他們沖紅了，但是沒有給我們負數發票

郭老師 解答

2023-04-10 16:06

你好，負數發票你可以紅沖的，但是你這個紅沖不了不是嗎？借銀行存款，貸預付賬款不合適吧？

郭老師 解答

2023-04-10 16:06

所以你就先不要動。