dadou 追問(wèn)

2023-04-06 14:53

我3月就只計(jì)提一個(gè)人的社保 ，但是我會(huì)發(fā)幾個(gè)人的工資，這樣可以嗎？

小菲老師 解答

2023-04-06 14:54

同學(xué)，你好
這個(gè)可以的

dadou 追問(wèn)

2023-04-06 14:55

實(shí)際上 我3月社保公司帳上已扣走一個(gè)人的 我是這樣做的借記：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 貸記銀行存款

小菲老師 解答

2023-04-06 14:56

同學(xué)，你好
可以參考
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金

dadou 追問(wèn)

2023-04-06 15:02

老師，我3月份就只計(jì)提一個(gè)人的社保就可以 借:管理費(fèi)用(公司部分）貸：應(yīng)付職工薪酬 到扣款時(shí)借：應(yīng)付職工薪酬-社保/其他應(yīng)收款-個(gè)人，貸銀行存款 
工資是幾個(gè)人就提幾個(gè)人的 這樣做就可以了

小菲老師 解答

2023-04-06 15:03

同學(xué)，你好
嗯嗯，可以的