"老師，我們公司上一任會計做的21年有筆錯賬，實際發票已收到，暫估沒沖，入賬了不同商品的庫存，已經結轉成本，暫估金額大于發票金額，這該怎么更正？比如21年有筆貨物做了A產品的暫估，發票金額900，暫估了3000，做錯賬時做成 購入時發票未到，貨物到了 借:庫存商品——A產品 3000 貸:應付賬款——暫估入庫3000 出售時結轉成本 借:主營業務成本3000 貸:庫存商品——A產品3000 收到發票時沒有沖這筆暫估，本來是A產品而入賬入成了另一個B商品的庫存 借:庫存商品——B

孝順的麥片

于2023-03-14 13:06 發布 ??434次瀏覽