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送心意

999

職稱注冊會計師

2023-03-02 14:31

九九公司于2020年1月1日、7月1日和10月1日分別向施工方支付1000萬元、4500萬元和3000萬元的工程進度款。此外,久久公司還在2020年1月1日取得了長期借款2000萬元,期限三年,年利率8%,且利息按年支付;同時,久久公司還于2020年7月1日取得長期借款3000萬元,期限五年,年利率10%,利息按年支付。此外,久久公司還為建造辦公樓取得了一筆一般借款5000萬元,期限為2018年。 
 
拓展知識及應用案例: 
久久公司取得專門借款了2000萬元用于建造辦公樓,而其余3000萬元一般借款用于固定收益債券的短期投資,收益率為0.6%。這樣的投融資組合可以使企業在一定的風險控制范圍內,有效的實現資金的優化配置,從而獲得最大的經濟效益。

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