公司在2022.11月份租了一間倉(cāng)庫(kù)，目前租金未支付，請(qǐng)問(wèn)要如何入賬？

家權(quán)老師

職稱：稅務(wù)師

2023-02-16 09:13

先計(jì)提每月的租金。支付和收到發(fā)票時(shí)沖

???? ???? ???? 追問(wèn)

2023-02-16 09:14

計(jì)提具體怎么做？

家權(quán)老師解答

2023-02-16 09:16

借：管理費(fèi)用

貸：其他應(yīng)付款-房租
借：其他應(yīng)付款-房租
貸：銀行存款

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2023-02-16 09:20

就是計(jì)提時(shí)候，每月都做一筆：借：管理費(fèi)用貸：其他應(yīng)付款-房租。待支付租金時(shí)候，再做借：其他應(yīng)付款-房租貸：銀行存款？

家權(quán)老師解答

2023-02-16 09:28

是的，就是那樣子的

???? ???? ???? 追問(wèn)

2023-02-16 09:41

那我可以在1月份補(bǔ)提2022.11.12月份的么？具體是怎么做呢

家權(quán)老師解答

2023-02-16 09:44

就是前邊的寫的分錄

???? ???? ???? 追問(wèn)

2023-02-16 09:45

可以在1月份補(bǔ)提是吧？

家權(quán)老師解答

2023-02-16 09:52

可以的，沒(méi)問(wèn)題的哈

???? ???? ???? 追問(wèn)

2023-02-16 10:01

好的，還有我們租這個(gè)倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)生電費(fèi)，需要我們自己承擔(dān)，我應(yīng)該計(jì)入哪個(gè)科目里面？

家權(quán)老師解答

2023-02-16 10:03

就是你們的管理費(fèi)用科目

???? ???? ???? 追問(wèn)

2023-02-16 10:04

好的，謝謝老師

家權(quán)老師解答

2023-02-16 10:09

不客氣，祝你工作順利，方便的話給個(gè)5星好評(píng)。禮貌用語(yǔ)，切勿回復(fù)！

你好，借；銀行存款，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——某某稅款需要知道具體是什么稅款，才知道該如何做結(jié)轉(zhuǎn)分錄的

2019-10-11 11:57:50

同學(xué)，你好一般是貨物到了，發(fā)票未到

2022-04-18 10:33:19

這個(gè)發(fā)票是放在1月憑證里裝訂

2025-03-20 10:45:32

你好，請(qǐng)問(wèn)服務(wù)費(fèi)返點(diǎn)的發(fā)票是開給誰(shuí)？保險(xiǎn)公司還是銀行？還是不需要開票？

2025-03-18 17:36:29

這需要分情況看對(duì)利潤(rùn)的影響和是否需要調(diào)整2024年利潤(rùn)。匯算清繳前發(fā)放 ? 如果在2025年匯算清繳前實(shí)際發(fā)放年終獎(jiǎng)，且金額與暫估不同： ? 暫估多了：實(shí)際發(fā)放金額小于暫估金額，需要沖減多計(jì)提的成本費(fèi)用。通過(guò)“以前年度損益調(diào)整”科目來(lái)調(diào)整2024年的利潤(rùn)，因?yàn)檫@部分費(fèi)用的減少應(yīng)該追溯到2024年。調(diào)整分錄為：借：應(yīng)付職工薪酬，貸：以前年度損益調(diào)整；同時(shí)借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配 - 未分配利潤(rùn)。這樣會(huì)增加2024年的利潤(rùn)。 ? 暫估少了：實(shí)際發(fā)放金額大于暫估金額，需要補(bǔ)記成本費(fèi)用。同樣使用“以前年度損益調(diào)整”科目，借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)付職工薪酬；同時(shí)借：利潤(rùn)分配 - 未分配利潤(rùn)，貸：以前年度損益調(diào)整。這會(huì)減少2024年的利潤(rùn)。匯算清繳后發(fā)放 ? 如果在2025年匯算清繳后才發(fā)放年終獎(jiǎng)，且金額與暫估不同： ? 暫估多了：實(shí)際發(fā)放金額小于暫估金額，在2025年沖減多計(jì)提的應(yīng)付職工薪酬，直接調(diào)整2025年當(dāng)期的成本費(fèi)用，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：管理費(fèi)用等科目，影響2025年的利潤(rùn)。 ? 暫估少了：實(shí)際發(fā)放金額大于暫估金額，在2025年補(bǔ)記成本費(fèi)用，借：管理費(fèi)用等科目，貸：應(yīng)付職工薪酬，也會(huì)影響2025年的利潤(rùn)。

2025-01-14 15:28:28

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