碧藍的蘿莉 追問

2023-01-06 15:16

是2022年1月份的，那反結賬修改，是不是申報表也得改？

郭老師 解答

2023-01-06 15:18

你好，那你別修改了，直接在這個月調整吧。

碧藍的蘿莉 追問

2023-01-06 15:30

那我在12月份當中如何調整呢？運輸費是在2021年預付的，在2022年1月份收到了發票，我當時沖的預付款，分錄是 借：主營業務成本-運輸費  貸：預付賬款

郭老師 解答

2023-01-06 15:33

好那你在2021年的時候想抵扣所得稅嗎？抵扣了所得稅沒有？如果沒有的話，就做到2022年就行了
主營是運輸的，借勞務成本，貸銀行存款或者是預付賬款。

碧藍的蘿莉 追問

2023-01-06 15:39

我們是貿易行業，只是產生運輸費，2021年付款的時候做的預付款，2022年1月份收到的成本票，然后2022年一直沒有業務，造成了12月份利潤表上有營業成本，無營業收入

郭老師 解答

2023-01-06 15:41

你現在還能反結賬修改嗎？能的話就修改，不能的話就這樣自己決定就可以了。

碧藍的蘿莉 追問

2023-01-06 15:44

可以反結賬修改，要怎么修改呢？還有就是匯算清繳的申報表是不是也要修改？

郭老師 解答

2023-01-06 15:45

你好，如果是購買貨物的，做到庫存商品。

郭老師 解答

2023-01-06 15:45

或是銷售貨物的銷售費用里面，你看一下這個是什么業務發生。

碧藍的蘿莉 追問

2023-01-06 15:48

這個是運輸費呢

郭老師 解答

2023-01-06 15:50

你好，購買貨物的做到材料成本里面，銷售貨物的做到銷售費用里面，這個理解嗎？如果不理解的話，哪里不理解啊，我也不知道你這是購買貨還是什么的，你不是商貿嗎？不是運輸的不是。

碧藍的蘿莉 追問

2023-01-06 15:59

應該是說購買貨款產生的運輸費，那我修改的分錄應該是怎樣的？原分錄是 借：主營業務成本-運輸費  貸：預付賬款

郭老師 解答

2023-01-06 16:01

借庫存商品，貸預付
和你的產品一塊做，這個金額是運輸費的加上貨物的。

碧藍的蘿莉 追問

2023-01-06 16:07

十分感謝老師的耐心解答

郭老師 解答

2023-01-06 16:09

不用客氣，工作愉快。