丹 追問

2023-01-02 15:28

之前分紅時按收入計提，導致報表結轉時勾稽關系對不上

郭老師 解答

2023-01-02 15:28

你好，你能寫一下完整的分錄嗎？

丹 追問

2023-01-02 15:33

之前做的計提是借：利潤分配 貸：應付利潤，現在調整后我先紅沖，然后再填按凈利潤計提

郭老師 解答

2023-01-02 15:35

你好，那做相反的分錄就可以的。

丹 追問

2023-01-02 15:38

再做相反分錄？那應付利潤不是提高了嗎

郭老師 解答

2023-01-02 15:39

你好，你之前只做了第一個分錄，然后你再紅沖余額是零了，沒有了，然后你再重新計提就是

丹 追問

2023-01-02 15:40

已經計提了啊，還是不對

郭老師 解答

2023-01-02 15:41

你之前計提的不對，你現在紅沖了，然后再重新計提哪里高？
不是沒有分紅下去

丹 追問

2023-01-02 15:42

之前做的計提是借：利潤分配 貸：應付利潤，現在調整后我先紅沖，然后再填按凈利潤計提，這步再按凈利潤計提不對嗎？

郭老師 解答

2023-01-02 15:43

你好，沒有問題的，對的。

丹 追問

2023-01-02 15:45

老師，那你說的再計提是什么？為什么我這樣做還是不對呢？是不是自動結轉的問題

郭老師 解答

2023-01-02 15:49

你好，借利潤分配，貸應付利潤正是計提的分錄

之前做的計提是借：利潤分配 貸：應付利潤，現在調整后我先紅沖，然后再填按凈利潤計提
2023-01-02 15:33

是你自己說要紅沖

這個不是結轉

郭老師 解答

2023-01-02 15:50

借利潤分配應付利潤，貸應付利潤，這個是計提

結轉的話是借利潤分配未分配利潤，貸利潤分配應付利潤，

只要做了這個分錄，你的報表勾稽關系不一致，可以忽略的，不用非得一致。

丹 追問

2023-01-02 15:59

我計提了也結轉了，但報表勾稽關系就是對不上，審計老師說一定要一致，所以我不知道怎么做了

郭老師 解答

2023-01-02 16:02

那你得調整期初余額
你們實際有發放嗎？實際沒有發放的話，你可以全部紅沖之前做相反的分錄就可以了，審計過去之后，你們再分紅，再做賬務處理。

丹 追問

2023-01-02 16:07

已經發放了，但沒有完全發完，這可怎么做呢?

郭老師 解答

2023-01-02 16:09

你好，你是軟件的話，你找你軟件售后給你修改一下未分配利潤期初余額和應付利潤的期初余額

丹 追問

2023-01-02 16:35

老師，結轉的時候是不是計提多少結轉多少呢？

郭老師 解答

2023-01-02 16:37

是的是的，是這么做的，是這么理解的。

丹 追問

2023-01-02 16:59

謝謝老師，老師很有耐心

郭老師 解答

2023-01-02 17:00

不用客氣，元旦快樂。