Lili 追問

2022-10-24 13:50

老師您好，我們一般是外貿(mào)，內(nèi)銷很少，本月沒有進(jìn)項(xiàng)，也沒有銷項(xiàng)，轉(zhuǎn)出金額是575.22元。因?yàn)槊總€(gè)月底我都會(huì)結(jié)平。

鄒老師 解答

2022-10-24 13:51

你好，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出做費(fèi)用，為什么會(huì)這樣操作呢 

Lili 追問

2022-10-25 09:15

我們內(nèi)銷少，外貿(mào)企業(yè)一般用不上進(jìn)項(xiàng)稅??？

鄒老師 解答

2022-10-25 09:15

你好，外貿(mào)企業(yè)的進(jìn)項(xiàng)稅額，也需要認(rèn)證了才可以抵扣，才可以退稅啊 

Lili 追問

2022-10-25 09:27

老師您能明白我提的問題嗎？比如我加油費(fèi)取的是增值稅發(fā)票，這塊進(jìn)項(xiàng)我不抵扣，您應(yīng)回答我的問題怎么能結(jié)平??？這么麻煩嗎？

鄒老師 解答

2022-10-25 09:28

你好，加油費(fèi)取的是增值稅發(fā)票，這塊進(jìn)項(xiàng)我不抵扣，直接按普通發(fā)票入賬，這樣也不需要結(jié)轉(zhuǎn)啊

Lili 追問

2022-10-25 09:30

開的是增值稅啊，怎么按普通發(fā)票呢，不明白？

鄒老師 解答

2022-10-25 09:31

你好，因?yàn)椴皇浅隹谪浳锏陌l(fā)票，開具的加油費(fèi)發(fā)票，你按普通發(fā)票入賬，不做認(rèn)證就是了 

Lili 追問

2022-10-25 09:36

老師我還是不明白我認(rèn)證在轉(zhuǎn)出不也一樣嗎？主要是我認(rèn)證了，也轉(zhuǎn)費(fèi)用了，月底如何把進(jìn)項(xiàng)結(jié)平，轉(zhuǎn)出結(jié)平。就這個(gè)問題，您最終回答的啥問題呢？

鄒老師 解答

2022-10-25 09:36

你好，是需要把轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)平？

Lili 追問

2022-10-25 09:40

轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)，跟增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅月底結(jié)平，我就是問這一個(gè)問題

鄒老師 解答

2022-10-25 09:44

你好
我們一般是外貿(mào)，內(nèi)銷很少，本月沒有進(jìn)項(xiàng)，也沒有銷項(xiàng)，轉(zhuǎn)出金額是575.22元
借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ， 貸：銀行存款