純真的大地 追問

2022-09-29 19:09

因?yàn)槭菄?guó)外的客戶，所以稅務(wù)局要求
是支付國(guó)外的傭金

郭老師 解答

2022-09-29 19:20

借銷售費(fèi)用傭金
貸應(yīng)付賬款
借應(yīng)付賬款
貸銀行存款
應(yīng)交稅費(fèi)增值稅/附加稅/企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅/附加稅/企業(yè)所得稅
貸銀行存款

純真的大地 追問

2022-09-29 20:08

傭金是直接從貨款中扣除，
借應(yīng)收帳款，
借銷售費(fèi)用傭金
貸出口銷售收入
借應(yīng)收帳款，
借銷售費(fèi)用傭金
貸出口銷售收入
貸應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅/企業(yè)所得稅
這樣不平，因?yàn)閼?yīng)收款和收入應(yīng)該相等   申報(bào)退稅的時(shí)候傭金就要扣除，傭金不能申請(qǐng)退稅

郭老師 解答

2022-09-29 20:10

你應(yīng)收賬款100
扣除傭金10
增值稅2
所得稅2
你收他多少錢是不是100-14

純真的大地 追問

2022-09-29 20:30

是的
增稅率13%.所得稅25% 是嗎老師

郭老師 解答

2022-09-29 20:40

傭金6%
所得稅10%

借應(yīng)收帳款，100-10
借銷售費(fèi)用傭金10
貸出口銷售收入100
借銷售費(fèi)用傭金4
貸應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅/企業(yè)所得稅4
做這個(gè)

純真的大地 追問

2022-09-29 21:02

4元怎么算的？
是傭金部分代扣代交增稅和所得稅

郭老師 解答

2022-09-29 21:14

是的
舉的例子
金額忽略