?? 追問

2022-09-28 16:51

但是我們因?yàn)橐咔?，單位承?dān)部分緩繳，可以年底再補(bǔ)繳，每個(gè)月銀行扣款只有個(gè)人部分，就比如我8月份的工資表里的社保是20000，工資分錄是借：應(yīng)付職工薪酬   貸：其他應(yīng)收款-社保   20000     貸：銀行存款，銀行社?？劭罹褪墙瑁浩渌麘?yīng)收款--社保     18000  貸：銀行存款

郭老師 解答

2022-09-28 16:53

借管理費(fèi)用社保貸，應(yīng)付職工薪酬社保，企業(yè)負(fù)擔(dān)的沒有繳納，不用做支付的分錄就是了。應(yīng)付職工薪酬社保，這是企業(yè)應(yīng)該支付的，沒有支付的。

?? 追問

2022-09-28 16:58

社保沒有計(jì)提，直接寫的借：管理費(fèi)用--社保    借：其他應(yīng)收款--社保     貸：銀行存款

郭老師 解答

2022-09-28 16:59

社保需要集體的，通過應(yīng)付職工薪酬。

?? 追問

2022-09-28 17:00

之前都沒有計(jì)提，要怎么調(diào)整尼？

郭老師 解答

2022-09-28 17:03

現(xiàn)在補(bǔ)上就可以的，之前的就不要管了。