不見不散 追問

2022-09-22 17:27

不是先預繳吧？然后后期確認收入時再抵扣之前預繳的？

郭老師 解答

2022-09-22 17:27

你好，這個是當地的嗎？如果是的話，不用預繳的，按期申報就可以。答，增值稅需要一次繳納。

不見不散 追問

2022-09-22 17:38

是當地。老師，增值稅一次繳完，帳面上是按月確認收入的。這個是不是形成了差距，表上報的收入和帳本收入不符？

郭老師 解答

2022-09-22 17:38

對的，是的，是這么做的。

不見不散 追問

2022-09-22 17:46

如果不符的話，報表和申請表會比對通不過吧？
帳本上這次是按一個月報的收入，表上是按一年報的收入。后期帳上再報第二個月收入時，報表上不報收入，這樣會一直匹配不上啊。實在不明白，請老師詳細說說。

郭老師 解答

2022-09-22 17:46

你好，如果你增值稅按月申報，他會比對不通過，如果按照上面的來申報的話，他比對通過的，只不過是如果你年累計營業額增值稅和所得稅的不一致，稅務局會問起來的。

不見不散 追問

2022-09-22 17:53

我本來是看 附表四  “出租不動產預繳稅款”把預繳填進去，然后每月按主表28項里，本期已預繳稅款  ---分次預繳稅款  這樣再按月頂扣掉。這樣不對嗎？

如果一次填到 險表一全額確認收入后，那每個月帳面的收入就不在往增值稅報表里填了吧？一直到最后分月確認完就和申報表一致了？

郭老師 解答

2022-09-22 17:54

你這是異地預繳嗎？不是的話就不能這么做。

不見不散 追問

2022-09-22 17:55

老師，這個圖片上，附表四  第5項 出租不動產預繳稅款是什么時候用到？

郭老師 解答

2022-09-22 17:56

異地預繳的，你的房屋租金是異地收取的，比如你單位在A
但是這個房屋在B地的這種情況下。

不見不散 追問

2022-09-22 17:57

那如果一次填到 主表一 全額確認收入后，那每個月帳面的收入就不再往增值稅報表里填報了吧？一直到最后分月確認完就和申報表一致了？

郭老師 解答

2022-09-22 18:06

對的，是的，是這么做的。