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送心意

丁小丁老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,CMA,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-05-24 10:58

您好!總公司和分公司之間的往來(lái)?分公司獨(dú)立核算的?分公司給總公司開(kāi)了增值稅發(fā)票嗎?
如果是這樣,分公司處置固定資產(chǎn)應(yīng)該用固定資產(chǎn)清理科目來(lái)核算,
這里也不存在內(nèi)部抵消,就是把其他應(yīng)收應(yīng)付平掉就行,不是真正意義上的抵消哦

皮皮 追問(wèn)

2022-05-24 11:09

是總公司和分公司之間的往來(lái),分公司有開(kāi)發(fā)票,分公司處置的不是固定資產(chǎn),是低值易耗品,是存貨,這樣也不存在內(nèi)部抵消嗎?

丁小丁老師 解答

2022-05-24 11:17

您好!總分公司之間不存在真正的抵消,真正抵消是母子公司之間的,總分公司之間就是簡(jiǎn)單的把內(nèi)部往來(lái)都平掉

皮皮 追問(wèn)

2022-05-24 11:37

那如果這筆交易時(shí)母子公司之間的交易,抵消分錄有沒(méi)有問(wèn)題

丁小丁老師 解答

2022-05-24 12:10

您好!母子公司沒(méi)錯(cuò),抵消時(shí)要把收入成本固定資產(chǎn)這些內(nèi)部交易都抵消掉

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你好,是什么原因?qū)е碌恼叟f金額,比出租收入還要大呢
2022-04-07 15:12:40
你好,有收入就一定要結(jié)轉(zhuǎn)的
2022-01-04 22:59:41
您好!總公司和分公司之間的往來(lái)?分公司獨(dú)立核算的?分公司給總公司開(kāi)了增值稅發(fā)票嗎? 如果是這樣,分公司處置固定資產(chǎn)應(yīng)該用固定資產(chǎn)清理科目來(lái)核算, 這里也不存在內(nèi)部抵消,就是把其他應(yīng)收應(yīng)付平掉就行,不是真正意義上的抵消哦
2022-05-24 10:58:24
您好,這個(gè)是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
2022-07-16 10:40:03
你好,同學(xué),如果您公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)是租賃,那么計(jì)提折舊可以計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,租賃收入可以計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的。
2022-04-08 10:13:55
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