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送心意

樸老師

職稱會計師

2022-05-09 09:58

同學你好
1.
出口退稅,就填增值稅納稅申報表,先填表一,填在三、免征增值稅貨物及勞務銷售額明細,填在17欄,未開具發(fā)票的銷售額,然后填表二,填第2欄認證的發(fā)票和稅額,再填14欄,免稅貨物的稅額,即可;
2.
如果是外貿企業(yè)實行退稅的,在正常的增值稅納稅申報表上把收入填在免稅收入內的免稅銷售一欄內,出口貨物的進項稅不填,在子表里填出口貨物的進項稅,等貨物出口后一部分退稅,一部分做進項稅額轉出。

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相關問題討論
同學你好,增值稅申報里面有一個免抵退的出口額,是根據出口退稅申報表里面的出口額,這兩個一般是要保持一致的。
2021-08-14 11:22:56
您好!正式申報的出口退稅也是可以改的,如果不想改的話,稅局差出來后你寫一個情況說明就好了
2019-04-12 13:09:06
你好,商貿的還是生產的?
2023-09-12 10:25:34
你好!每月先申報出口退稅,再操作申報增值稅。
2020-02-23 16:02:25
你好,屬于商貿還是生產?
2023-03-07 10:50:11
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