小精靈 追問

2022-04-07 10:06

借  原材料，貸 應付賬款暫估款，然后再結轉成本的

李霞老師 解答

2022-04-07 10:11

那你沖暫估
借應付賬款，暫估
貸原材料，
借原材料
貸利潤，分配未分配利潤。

李霞老師 解答

2022-04-07 10:11

然后再借利潤分配未分配利潤
貸記應付。

小精靈 追問

2022-04-07 10:15

沒明白老師，沖減我知道，沖減之后還需要做什么呢？

李霞老師 解答

2022-04-07 10:22

以后你還要重新給你那個發票入賬，我給你發的第二第二個
借利潤分配未分配利潤
貸，應付賬款
就是發票重新入賬的。

小精靈 追問

2022-04-07 11:47

不明白，應付賬款怎么跟利潤分配直接關系的

李霞老師 解答

2022-04-07 11:51

因為你跨年啦，所以就用利潤分配去代替你的主營業務成本了。

小精靈 追問

2022-04-07 11:52

這跨度是不是太大了，中間還需要做什么分錄嗎？

李霞老師 解答

2022-04-07 11:59

小企業會計準則的話，就直接用利潤分配，未分配利潤就可以的。

李霞老師 解答

2022-04-07 11:59

企業會計準則的話，你可以用以前年度損益調整再來過渡一下。

小精靈 追問

2022-04-07 11:59

去年的報表需要調整嗎？

李霞老師 解答

2022-04-07 14:05

不需要調整去年的報表的。