郭老師 解答

2022-04-06 16:11

四月份開了發票，借預收賬款貸主營業務收入、應交稅費。
不能開發票的，這個最好不要做無票收入，因為你申報的時候沒法紅沖。

小燕子 追問

2022-04-06 16:17

老師我這個收入都是其他業務收入，不是主營業務收入，那5萬這些正常借銀存，貸其他業務收入，應交稅費應交增值稅，月底增值稅不是免的嗎？直接轉營業在收入就可以對嗎？

小燕子 追問

2022-04-06 16:17

那這4萬我應該怎么寫分錄？

郭老師 解答

2022-04-06 16:19

對的是的。
借銀行存款貸預收賬款4萬


四月份借預收賬款4萬，
貸主營業務收入4萬除以1.03
應交稅費應交增值稅4萬除以1.03乘以3%。

小燕子 追問

2022-04-06 16:21

老師你說的主營業務收入我改為其他業務收入是一樣的是嗎

郭老師 解答

2022-04-06 16:24

對的是的是一樣的。

小燕子 追問

2022-04-06 16:30

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-04-06 16:30

不用客氣，工作愉快。

小燕子 追問

2022-04-06 16:36

老師只能用預收賬款科目，還能用什么科目？

郭老師 解答

2022-04-06 16:42

你好預收應收都可以的。