啦！ 追問

2022-04-01 12:05

發生額及余額平了以后才可以結轉吧？

meizi老師 解答

2022-04-01 12:25

你好； 損益科目是的；  期末無余額的

啦！ 追問

2022-04-01 15:15

老師我們是小規模物業公司我們收到物業費的時候咋做會計憑證

meizi老師 解答

2022-04-01 15:18

 你好 ；   收到的是多個月的還是 只有一個月的；我好判斷下分錄  

啦！ 追問

2022-04-01 15:44

一個月的，老師我們4月份季報的時候，3月份的工會經費，企業所得稅，增值稅需要計提嗎，我們增值稅免征，企業所得所是小微企業

meizi老師 解答

2022-04-01 15:51

 你好 ；  那你直接做 ；借銀行存款貸主營業務收入- 免稅收入； 你們4.1號開始是免稅的 ；     

啦！ 追問

2022-04-01 15:58

我們每次收到物業費就開收據，所以不用寫應交稅費應交增值稅嗎？不太明白

啦！ 追問

2022-04-01 16:04

老師都是收到物業費，小規模，一個是未超45萬一個超45萬分別怎么做會計分錄，還有就是月初做賬的時候也不知道超沒超起征點，這分錄按啥做了

meizi老師 解答

2022-04-01 16:04

 你好 ； 是的。 就不用了。 這個是 4.1號開始的新文件。  3%稅率的   按免稅開 。 不繳納增值稅  

啦！ 追問

2022-04-01 16:08

不明白老師，您幫我區分一下小規模納稅和免稅的會計分錄吧，4月1號以前怎么做和新規出來以后怎么做

meizi老師 解答

2022-04-01 16:12

 你好；    
規模納稅人適用3%征收率享受免稅政策的，可以開具免稅普通發票，但不得開具增值稅專用發票。
注意：小規模開具免稅普通發票，稅率欄次選擇“免稅
    做賬借銀行存款貸主營業務收入-免稅收入