鄒老師 解答

2022-03-31 13:59

你好，成本發(fā)票還沒(méi)收到，需要先做暫估入賬處理，然后補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本 

鄒老師 解答

2022-03-31 14:05

你好，成本發(fā)票還沒(méi)收到，需要先做暫估入賬處理，然后補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本 
借：庫(kù)存商品等科目，貸：應(yīng)付賬款—暫估
借：以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  ， 貸：庫(kù)存商品

鄒老師 解答

2022-03-31 14:14

你好

根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借：應(yīng)付賬款-暫估 ，  貸：庫(kù)存商品
根據(jù)發(fā)票入賬
借：庫(kù)存商品  ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），  貸：應(yīng)付賬款等科目

王白石 追問(wèn)

2022-03-31 13:59

是的，老師

王白石 追問(wèn)

2022-03-31 14:02

老師，是去年的收入了，當(dāng)時(shí)忘記暫估了，現(xiàn)在跨年了，要如何處理

王白石 追問(wèn)

2022-03-31 14:13

老師，現(xiàn)在收到發(fā)票要如何處理