天青色等煙雨 追問

2022-03-25 09:39

老師，是的，是企業負擔部分

天青色等煙雨 追問

2022-03-25 09:40

老師，調整的話和原分錄一樣還是用以前年度損益調整科目

郭老師 解答

2022-03-25 09:43

以前年度損益調整的，如果是少做了，借以前年度損益調整貸，應付職工薪酬，借利潤分配貸，以前年度損益調整，如果是多做了，做相反的就可以。

天青色等煙雨 追問

2022-03-25 09:49

老師，那2020年12月份支付社保時，分錄是借應付職工薪酬單位14644.59，借其他應收款9952.53，貸銀行存款，但是金額記反了，應該是單位9952.53元，個人14644.59元，這個在2022年3月怎么做調整分錄？

郭老師 解答

2022-03-25 09:51

借其他應收款貸，應付職工薪酬，單位負擔的社保，他兩個的差額就可以。

天青色等煙雨 追問

2022-03-25 09:52

老師，那上面那個需要做相反分錄的，我可以將兩個月的金額合計做這個分錄嗎？

郭老師 解答

2022-03-25 09:57

可以的，可以這么做的。