東老師 解答

2022-03-11 11:07

借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅。借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅  貸銀行存款

JOJOZM 追問(wèn)

2022-03-11 11:35

好的，謝謝老師，計(jì)提增值稅的時(shí)候 應(yīng)交稅費(fèi) 的明細(xì)科目 應(yīng)該是 轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅 還是 轉(zhuǎn)出未交增值稅  啊？ 兩個(gè)有什么區(qū)別？

東老師 解答

2022-03-11 11:35

這個(gè)應(yīng)該是轉(zhuǎn)出未交增值稅。

JOJOZM 追問(wèn)

2022-03-11 11:40

好的，還用不用結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn) 銷(xiāo)項(xiàng)啊，我看有的老師在講解的時(shí)候進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)是分別結(jié)轉(zhuǎn)，分開(kāi)寫(xiě)分錄的，感覺(jué)好復(fù)雜，到底該怎么做分錄呢

東老師 解答

2022-03-11 11:41

我這么做也可以，結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)項(xiàng)也可以

JOJOZM 追問(wèn)

2022-03-11 14:42

轉(zhuǎn)出未交增值稅  余額是不是在貸方

東老師 解答

2022-03-11 14:43

如果你的進(jìn)項(xiàng)稅額比銷(xiāo)項(xiàng)稅額大的話，就是在貸方。