強健的方盒 追問

2022-01-05 11:44

低于多少不用計提，不用繳納

郭老師 解答

2022-01-05 11:46

你好，一塊錢的不需要繳納的。

強健的方盒 追問

2022-01-05 12:26

12月計提所得稅是不是等賬做完，結轉損益后根據本年利潤的本年累計數計提

郭老師 解答

2022-01-05 12:28

好，根據您累計的利潤總額，減去1000年度的虧損，這個余額乘以稅率，減去之前季度預繳。

強健的方盒 追問

2022-01-05 12:32

是利潤表上的累計利潤嗎

郭老師 解答

2022-01-05 12:34

號對的是的是利潤表的累計利潤。

強健的方盒 追問

2022-01-05 12:34

如果減之前季度預繳出現負數怎么處理

郭老師 解答

2022-01-05 12:38

不交所得稅
不計提

強健的方盒 追問

2022-01-05 12:45

那多交的部分怎么處理

郭老師 解答

2022-01-05 12:47

多交的匯算清繳可以申請退稅，先不用動分錄，賬上不用動。