女肥臀大屁BBW|粗大新婚娇妻娇嫩|在线视频久久芭蕉|免费视频网站嗯啊轻点|女人床上的特点|色狠狠一区二区三区香蕉|久久免费视频

  1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

maize老師

職稱： 初級會計師,中級會計師

2020-06-03 16:15

http://www.chaolen.cn/253.html 百旺的步驟這個，增值稅專用發票開具紅字發票的申請流程分為三步：紅字信息表填開、接收校驗通過信息表、銷售方開具紅字發票。納稅人可以通過金稅盤或稅控盤兩種開票系統進行申請操作。

 

第一步：填開并上傳《增值稅專用發票紅字信息表》

兩種申請方式：購買方申請和銷售方申請。

 

1、購買方申請

 

(1)購買方取得專票已抵扣情形：

購買方在增值稅發票管理新系統中填開并上傳《紅字信息表》，在填開《紅字信息表》時不填寫相對應的藍字專用發票信息。

購買方在當期申報時依據《紅字信息表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，待取得銷售方開具的紅字專用發票后，與《紅字信息表》一并作為記賬憑證。

 

注意：購買方已經抵扣進項發票的選擇【已抵扣】；購買方于非申報期已認證通過但是未申報抵扣進項發票的，依然是選擇【已抵扣】，待申報期時需要申報抵扣該筆進項稅額。

 

(2)購買方取得專票未申報抵扣情形：

購買方取得專用發票未申報抵扣，且發票聯或抵扣聯無法退回的，購買方可在開票系統中填開并上傳《紅字信息表》，填開《紅字信息表》時應填寫對應的藍字專用發票信息。

 

注意：購買方未申報抵扣進項發票的選擇【未抵扣】。

 

2、銷售方申請

 

銷售方開具專用發票尚未交付購買方，以及購買方未用于申報抵扣并將發票聯及抵扣聯退回的，銷售方可在開票系統中填開并上傳《紅字信息表》，銷售方填開《紅字信息表》時應填寫相對應的藍字專用發票信息。

 

第二步：接收校驗通過信息表

 

主管稅務機關通過網絡接收納稅人上傳的《紅字信息表》，系統自動校驗通過后，生成帶有“紅字發票信息表編碼”的《紅字信息表》，并將信息同步至納稅人端系統中。

 

納稅人也可憑《紅字信息表》電子發票信息或紙質資料到稅務機關對《紅字信息表》內容進行系統校驗。

 

特別提醒：填錯的信息表未上傳時，可直接在開票系統中作廢;一旦上傳成功，納稅人端便不能修改或撤銷。應憑已開具《開具紅字增值稅專用發票信息表》全部聯次和《作廢紅字發票信息表申請表》(加蓋公章)到辦稅服務廳辦理信息表的作廢。

 

第三步：開具紅字專用發票

 

銷售方憑稅務機關系統校驗通過的《紅字信息表》開具紅字專用發票，在新系統中以銷項負數開具，紅字專用發票應與《紅字信息表》一一對應。

特別提醒：沒有上傳成功的信息表可以重復進行上傳，上傳成功也審核通過的信息表，沒有開具負數發票的前提下可以重新下載。

陸 追問

2020-06-03 16:21

還要放新的發票打印嗎

maize老師 解答

2020-06-03 16:25

是的，需要打印出來這個，

陸 追問

2020-06-03 16:43

那個勞務公司開了票  
他的來款金額跟發票金額對不上數  少了0.88  
這樣可以嗎

maize老師 解答

2020-06-03 16:46

這個差額不大可以這樣可以

陸 追問

2020-06-03 16:50

那剩下0.88應該怎么做賬

maize老師 解答

2020-06-03 16:58

你按發票做，沒有收回，年末做借營業外支出 貸應收賬款，

上傳圖片 ?
相關問題討論
同學您好，一般確認收入時需要開據發票或確認為無票收入，至于客戶要求開據發票并無時間限制，未開據發票的應當補開發票
2022-03-24 16:44:03
開票系統有問題請直接聯系他的客服，每年都收取服務費哈。他們會專業的為你服務
2022-03-19 10:16:33
我是一名員工因為拉客戶·因為讓酒店多給客戶開了20萬的發票，所以客戶才在酒店消費了18萬多，但是客戶一直沒有給我稅金···酒店讓我陪怎么辦？會不會起訴我？
2015-12-07 13:45:21
你好，租金的增值稅1%。
2020-06-15 10:46:40
同學，你好 有截圖嗎？
2023-06-02 19:15:27
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    當前服務器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...