caroline 追問(wèn)

2018-12-12 13:55

我6月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)分錄是：借應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增稅費(fèi)一轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅。繳納時(shí)分錄是：應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅，貸：銀行，這樣子對(duì)嗎？

meizi老師 解答

2018-12-12 13:56

你好  是的 如果你是轉(zhuǎn)出未交貸方有余額就是這樣來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)的

caroline 追問(wèn)

2018-12-12 14:02

那這樣就是這個(gè)三級(jí)科目一直會(huì)掛著個(gè)余額，雖然稅交齊了

meizi老師 解答

2018-12-12 14:03

你查下 是不是沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)對(duì) 金額  查下明細(xì)賬

caroline 追問(wèn)

2018-12-12 14:09

還有這個(gè)減免稅額也有余額也是錯(cuò)了嗎？

meizi老師 解答

2018-12-12 14:12

你好 按這個(gè)來(lái)分錄如下： 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款

caroline 追問(wèn)

2018-12-12 14:16

我這應(yīng)交稅費(fèi)的匯總金額是對(duì)的

meizi老師 解答

2018-12-12 14:18

那你只有自己查下明細(xì)了 如果你結(jié)轉(zhuǎn)了 就不應(yīng)該有余額了