麗麗 追問

2026-05-30 21:12

補22年年報 老師

蘇曉燕老師 解答

2026-05-30 21:17

小企業(yè)準則  借：現(xiàn)金或者其他應(yīng)付款，就是當時實際您銷售多錢，貸：未分配

麗麗 追問

2026-05-30 21:24

老師 因為22年賣的太低了只賣2萬 稅務(wù)不認可 要求補7萬增值稅 4萬所得稅 在今年怎么做會計分錄

麗麗 追問

2026-05-30 21:27

這樣營業(yè)外收入就有20多萬 怎么做賬 怎么在稅局網(wǎng)上更改財務(wù)報表的資產(chǎn)負責表那些事項

蘇曉燕老師 解答

2026-05-30 21:35

借：應(yīng)收賬款等 
貸：利潤分配—未分配利潤  （替換主營業(yè)務(wù)收入） 
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

麗麗 追問

2026-05-30 21:36

老師 純粹的補稅 我也計入應(yīng)收賬款嗎

蘇曉燕老師 解答

2026-05-30 22:03

只交增值稅嗎，所得稅不用管嗎

麗麗 追問

2026-05-30 22:08

不是，都要交  增值稅和所得稅

蘇曉燕老師 解答

2026-05-30 22:09

借：利潤分配—未分配利潤  
貸：應(yīng)交稅費——增值稅檢查調(diào)整

借：應(yīng)交稅費——增值稅檢查調(diào)整 

貸：銀行存款