00 追問

2025-12-26 09:11

2024年度已做了匯算清繳了，把2023年度12月份的計(jì)提做到了2024年1月份了，如何調(diào)帳？

樸老師 解答

2025-12-26 09:14

是什么企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

00 追問

2025-12-26 09:16

這個(gè)不清楚

樸老師 解答

2025-12-26 09:21

得知道是什么企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則才可以給你分錄

00 追問

2025-12-26 09:28

在軟件的哪里查？

00 追問

2025-12-26 09:29

查到了，小企業(yè)準(zhǔn)測(cè)

樸老師 解答

2025-12-26 09:33

借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)付職工薪酬

00 追問

2025-12-26 09:37

這筆分錄是在哪個(gè)年度做？

樸老師 解答

2025-12-26 09:41

在今年做就可以
這個(gè)是跨年的

00 追問

2025-12-26 09:55

不是，做到了今年，那不是又會(huì)影響今年的應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目嗎？

樸老師 解答

2025-12-26 10:06

這個(gè)就是補(bǔ)計(jì)提去年的工資呀
應(yīng)付職工薪酬不涉及損益
涉及損益的是計(jì)提分錄的借方科目
所以用借方利潤分配未分配利潤

00 追問

2025-12-26 10:35

貸方寫應(yīng)付職工薪酬感覺 又多了這筆金額呀

樸老師 解答

2025-12-26 10:39

沒有呀
你之前沒有計(jì)提現(xiàn)在計(jì)提了不是正好嗎

00 追問

2025-12-26 11:43

2023年12月份沒有計(jì)提，擔(dān)是在2024年1月份又計(jì)提了呀，

樸老師 解答

2025-12-26 11:47

是呀，因?yàn)榭缒炅瞬胚@樣
這是補(bǔ)計(jì)提

00 追問

2025-12-26 11:49

這會(huì) 影響帳面金額呀

樸老師 解答

2025-12-26 11:52

這就是正確的做法，你第一次接觸跨年補(bǔ)計(jì)提嗎

00 追問

2025-12-26 12:00

2024年的一殘保金的申報(bào)金額要與2024年度匯算清繳的金額要能對(duì)得上呀，現(xiàn)在對(duì)不上呀

樸老師 解答

2025-12-26 12:01

按照正確的去更正錯(cuò)誤的