隨緣 追問

2025-07-15 09:41

已經結轉到未分配利潤科目了，但生成資產負債表的期末未分配利潤-期初未分配利潤的金額不等于利潤表的凈利潤的金額，這需要怎么調整才相等？

文文老師 解答

2025-07-15 09:45

需要調整資產負債表未分配利潤期初與分錄中另一個科目期初

隨緣 追問

2025-07-15 09:49

意思是說，要在資產負債表的期初調整涉及的那兩個科目的金額，是嗎

文文老師 解答

2025-07-15 09:50

是的，你的理解是對的。

隨緣 追問

2025-07-15 09:52

分錄：1、借：以前年度損益調整  1080.20，貸：其他應付款   1080.20
            2、借：利潤分配—未分配利潤   1080.20   貸：以前年度損益調整1080.20 ，是不是需在資產負債表的期初數調整“其他應付款”及“未分配利潤”這兩個科目的期初數？

文文老師 解答

2025-07-15 09:54

是，調整“其他應付款”及“未分配利潤”這兩個科目的期初數