沒(méi)落的貴族 追問(wèn)

2025-02-24 11:56

跨年了，2025年不應(yīng)該是要用 以前年度損益調(diào)整科目 嗎？一般企業(yè)

小愛(ài)老師 解答

2025-02-24 12:02

我還以為你要修改24年的賬，
如果24年沒(méi)有暫估這筆成本費(fèi)用、直接在25在做賬：
1.企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則;

借：以前年度損益調(diào)整 200
貸：銀行存款 200
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 200
貸：以前年度損益調(diào)整 200
2.小企業(yè)：
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 200
貸：銀行存款 200

沒(méi)落的貴族 追問(wèn)

2025-02-24 14:24

是想把這筆費(fèi)用做到2024年里去，而不是2025年，我們是一般納稅人

沒(méi)落的貴族 追問(wèn)

2025-02-24 14:25

因?yàn)橐当驹鲂В韵氚?024年費(fèi)用做高點(diǎn)。這筆費(fèi)用放到2024年的話，該怎么做呀？

小愛(ài)老師 解答

2025-02-24 14:33

您好，24年如果知道具體的金額就是我給你第一次的分錄。
24年如果不知道具體的金額就先暫估：借：成本費(fèi)用  貸：應(yīng)付賬款-暫估
25年先沖：借：以前年度損益調(diào)整（負(fù)數(shù)）  貸：應(yīng)付賬款-暫估（負(fù)數(shù)）
借：以前年度損益調(diào)整

貸：銀行存款
借：本年利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整