純子 追問

2025-01-18 17:00

計(jì)入銷售費(fèi)用嗎？分錄怎么寫啊

琦禎異寶 解答

2025-01-18 17:01

您好，不是計(jì)入銷售費(fèi)用，我們開票是把30折扣了，也就是應(yīng)收賬款和主營業(yè)務(wù)收入都減少了

純子 追問

2025-01-18 17:22

借：應(yīng)收賬款 XX公司  -30
貸：主營業(yè)務(wù)收入 -30


這樣嗎？

琦禎異寶 解答

2025-01-18 17:24

您好，單獨(dú)開30的紅字發(fā)票的話，是這樣寫分錄的

純子 追問

2025-01-18 17:26

沒有單獨(dú)開，就是直接在本次的總銷售額里減掉了

琦禎異寶 解答

2025-01-18 17:28

您好，那不行呀，我們做賬是有依據(jù)的，另外不開紅票，我們不是虧了么，增值稅本來可以不交這部分的

純子 追問

2025-01-18 17:29

那這里的應(yīng)收300，實(shí)際只收了270，30不是抵掉了嗎

琦禎異寶 解答

2025-01-18 17:33

您好，是的，不開個(gè)紅字發(fā)票的話，我們的應(yīng)收賬款這個(gè)30沒法做平的

純子 追問

2025-01-18 17:35

客戶現(xiàn)在肯定不給開了，現(xiàn)在這種情況怎么處理？

琦禎異寶 解答

2025-01-18 17:39

您好，那只能我們自己損失很多，借：營業(yè)外支出  30  貸：應(yīng)收賬款  30   這個(gè)不能稅前扣除，是要匯繳時(shí)納稅調(diào)增的，另外我們?cè)鲋刀愐步涣?/p>

純子 追問

2025-01-18 17:46

哦，老師，還有一個(gè)問題，上個(gè)月一個(gè)換貨應(yīng)付給客戶39，業(yè)務(wù)員做反了做成應(yīng)收了，上個(gè)月的賬已經(jīng)結(jié)了，現(xiàn)在調(diào)賬虧損78，這個(gè)78怎么做分錄啊。

琦禎異寶 解答

2025-01-18 17:54

您好，把上月分錄紅沖，再做正確分錄就好啦，這是最簡單的調(diào)整方法

純子 追問

2025-01-18 18:12

這個(gè)78是屬于應(yīng)付賬款嗎？

琦禎異寶 解答

2025-01-18 18:12

您好，不是，是應(yīng)收的負(fù)數(shù)，客戶退貨了

純子 追問

2025-01-18 18:17

這是我上個(gè)月做的分錄（圖一），現(xiàn)在怎么弄，我的進(jìn)銷存產(chǎn)生的數(shù)是78（圖二）

琦禎異寶 解答

2025-01-18 18:18

您好，圖1對(duì)的，圖2是根據(jù)哪些分錄調(diào)整了78呀，

純子 追問

2025-01-18 18:24

因?yàn)闃I(yè)務(wù)員做換貨時(shí)，本來是應(yīng)付客戶39，做反了，做成了應(yīng)收39了，然后就產(chǎn)生了78，這個(gè)圖二就是我根據(jù)系統(tǒng)產(chǎn)生的（現(xiàn)在剛上傳的圖）調(diào)整的

琦禎異寶 解答

2025-01-18 18:26

您好，應(yīng)收是沒有錯(cuò)的，退錢就是應(yīng)收 負(fù)，不過好像我們是虧了，換貨給客戶，還退39元給客戶，不是虧大了，要么退錢，要么是換貨嘛

純子 追問

2025-01-18 18:27

應(yīng)該是換貨出庫單價(jià)是57.3，換回來入庫單價(jià)是60.3，我們應(yīng)該付3元一件給客戶，結(jié)果他做反了

琦禎異寶 解答

2025-01-18 18:28

哦哦，借：銀行  -39  貸：應(yīng)收  -39
借：應(yīng)收 -39  貸:主營業(yè)務(wù)收入  -39
借：主營業(yè)務(wù)成本  -39  貸：庫存商品  -39